Foco em análise de crédito para pessoas físicas, Microempresas e Empreendedores Individuais.

Público-alvo: analistas e supervisores de crédito, gerentes de contas e atendentes da área comercial, cadastristas, integrantes dos comitês de crédito ou colaboradores que almejem atuar na área de concessão de crédito.

Carga horária: 08, 12 ou 16 h.

Conteúdo programático:

1. Introdução – questões macroeconômicas que afetam o crédito

2. Considerações iniciais e conceito sobre Crédito

3. Tipos de análise de crédito

4. Análise tradicional, com ênfase para as seguintes etapas: A abordagem de crédito; Balanço perguntado; Análise de dados formais e informais; Análise cadastral; Visita e entrevista

5. As garantias pessoais e reais

6. A decisão sobre o crédito e o comitê

7. Formalização / contratos

Metodologia específica: dependendo da carga horária, este curso pode ter atividades em grupo tais como simulação de entrevistas e balanço perguntado ou estudo de caso de crédito para uma microempresa com muita informalidade

Foco em análise de Pequenas Empresas.

Público-alvo: analistas de crédito, cadastristas, atendentes, gerentes e dirigentes de cooperativas, principalmente as de crédito que já tenham feito o curso básico ou estejam em nível intermediário na sua atuação profissional.

Carga horária: 08 ou 12 h. Caso os participantes tenham feito o curso básico anterior, a duração deste módulo será reduzida para 8 horas.

Conteúdo programático:

1. Conhecendo e acompanhando o ambiente de crédito no Brasil

2. Modelos/sistemas de análise

3. Os 6 C's do crédito

4. O processo tradicional de análise com ênfase em:

• Cadastros e análise de restritivos

• Análise de balanços e outras informações contábeis

• Análise do setor

• Participação do analista de crédito em visitas

• A proposta de crédito

5. As garantias pessoais e reais

6. A decisão sobre o crédito e o comitê

7. Formalização / contratos

Metodologia específica:dependendo da carga horária, este curso pode ter um estudo de caso de crédito para uma pequena/média empresa

Foco no cooperado que é ao mesmo tempo “dono” e devedor inadimplente.

Público-alvo: Analistas e gerentes do setor de cobrança, analistas de crédito, cadastristas, atendentes, gerentes e dirigentes de cooperativas, principalmente as de crédito.

Carga horária: 08, 12 ou 16 h. Caso os participantes tenham feito o curso básico de crédito, a duração deste módulo será reduzida para 8 horas.

1. Introdução: Ambiente macroeconômico e crises econômicas;

2. Considerações iniciais sobre crédito

3. Revisão de conceitos: A Relação entre as fases da Análise de Crédito e o Processo de Cobrança no caso de Inadimplência

4. Contratos: Tipos, finalidade e principais cláusulas; Segurança jurídica da relação contratual; O que invalida um contrato

5. Garantias e sua função no processo de cobrança

• Análise das garantias no processo de crédito e recuperação

• Formalização das garantias.

6. spaTipos e fases da Cobrança

• Cobrança amigável

• Cobrança pré-contenciosa

• Cobrança judicial

7. Renegociação de Dívidas

• Definição e tipos de contratos

• Processo de negociação: análise e aprovação

8. Direito obrigacional e o processo de cobrança.

• O Código Civil e Código de Defesa do Consumidor

• A Lei de Recuperação Judicial (Lei de Falências)

• Código de Processo Civil - (execução).

Foco em conscientizar os participantes da diferença entre cooperativa de crédito e bancos.

Público-alvo: Atendentes, gerentes, estagiários, contadores, administradores, entre outros recém-ingressos no cooperativismo de crédito.

Carga horária: 02 h. (palestra), 04 h. (workshop) ou cursos de 8 a 16 horas.

Conteúdo programático:

1. O Sistema Financeiro Nacional (SFN):

• Definição e Histórico

• Organização e evolução

• Principais agentes

2. O Sistema Cooperativista (em geral):

• Princípios e valores

• Representação institucional (OCB/Sescoop)

3. O Cooperativismo de Crédito

• Definição, histórico e evolução

• Principais sistemas (Sicoob, Sicredi, Unicred, Cresol)

• As Centrais e confederações e os bancos cooperativos

• As cooperativas e os bancos (semelhanças e diferenças)

4. A legislação básica pertinente ao cooperativismo de crédito

5. Fatores externos que afetam a cooperativa de crédito:

• Reuniões do Copom - Taxa Selic, CDI e inflação

• Juros e Spread Bancário

• Demanda por crédito e Inadimplência

Foco em gestão e governança.

Público-alvo: Conselheiros de Administração ou, ainda candidatos a este conselho

Carga horária: 08, 12 ou 16 horas.

Conteúdo programático:

1. Introdução ao Cooperativismo sob a ótica da Gestão de cooperativas de crédito

2. Organização do Sistema Nacional de Cooperativismo de Crédito no Brasil

3. Principais leis e normas do Banco Central e do Conselho Monetário Nacional

4. Aspectos específicos do cooperativismo sob a ótica do ramo crédito:

• FATES

• Fundo de Reserva

• Índices patrimoniais

• Juros sobre Capital Próprio

5. Estrutura de Governança nas cooperativas de crédito:

• OQS

• Assembleias

• Conselho de Administração e Diretoria Executiva

• Conselho Fiscal

6. Responsabilidade civil, criminal e administrativa dos Conselheiros

Metodologia específica: dependendo da carga horária, trabalho em grupo sobre Governança com base nos próprios estatutos das cooperativas

Público-alvo: Conselheiros fiscais efetivos, suplentes ou, ainda candidatos a este conselho.

Carga horária: 08, 12 ou 16 horas.

Conteúdo programático:

1. Introdução ao Cooperativismo sob a ótica da gestão/fiscalização de cooperativas de crédito

2. Compreendendo os aspectos legais para os Conselheiros Fiscais:

• Principais leis

• Principais normas do BCB e do Conselho Monetário Nacional

3. Noções de Contabilidade básica para não contadores:

• Contabilidade de cooperativas

• Contabilidade de instituições financeiras

• Contabilidade de Cooperativas de Crédito

4. Técnicas de análise de balanços e demonstrativos financeiros

5. Acompanhamento da cooperativa por meio de indicadores e índices financeiros

6. Reflexão sobre o novo papel do Conselheiro Fiscal após a LC 196/22

7. Responsabilidade civil, criminal e administrativa dos Conselheiros Fiscais

Metodologia específica: dependendo da carga horária, trabalho em grupo sobre análise de balanços e indicadores de gestão com balanços hipotéticos de cooperativas de crédito ou os das próprias cooperativas

Público-alvo: Conselheiros de administração, diretores, gerentes, agentes de controles internos

Carga horária: 8, 12 ou 16 horas.

Conteúdo programático:

1. Ambientação macroeconômica e suas implicações no risco de instituições financeiras

2. O ambiente de crédito no Brasil

3. Os riscos de instituição financeira segundo o Acordo da Basileia III:

• Risco de liquidez

• Risco operacional

• Risco de mercado

• O risco de crédito

4. Mitigação dos riscos - cadastros, limites operacionais e garantias:

• Classificação das operações

• Perda esperada

• Perda dado o descumprimento

• Provisionamento

• Efeito arrasto

• Operações em prejuízo

5. Acompanhamento dos riscos com base nos indicadores

Público-alvo: delegados e/ou coordenadores de núcleo (ou candidatos).

Carga horária: 8, 12 ou 16 horas.

Conteúdo programático:

1. Cooperativismo (histórico, valores, princípios, especificidades)

2. Sistemas cooperativistas de crédito. Atribuições das entidades (Confederações, Centrais e Cooperativas, FGCoop, OCB, Sescoop)

3. Legislação básica aplicada ao cooperativismo de crédito

4. Noções básicas sobre Governança Cooperativa

5. Condução pré-assembleias e assembleias

6. Principais assuntos para os Delegados deliberarem em assembleias:

• Aprovação de contas

• Distribuição de sobras ou rateio de perdas

• Destinação ao Fundo de Reserva

• FATES

• Fundos facultativos

• Juros sobre o Capital Próprio

• Mudanças no estatuto

• Fusões e incorporações entre cooperativas

7. A práxis do Delegado nas assembleias e nos núcleos

Público-alvo: Secretariado executivo de cooperativas, coordenadores de OQS, agentes de controles internos e demais responsáveis pela realização das assembleias.

Carga horária: 4 h. (workshop) ou 8 h. (curso).

Conteúdo programático:

1. Cooperativismo (histórico, valores, princípios, especificidades)

2. Fundamentos básicos do cooperativismo

3. Agentes da Governança

4. A importância e o papel das Assembleias

5. Convocação

6. Editais

7. Quórum de instalação

8. Abertura

9. Assuntos típicos de AGE e AGO

10. Votações

11. Impedimentos

12. Atas e registros

13. Impugnações e recursos

Público-alvo: Cooperados interessados em conhecer melhor o cooperativismo, secretariado executivo de cooperativas, coordenadores de OQS.

Carga horária: 4 h. (workshop) ou 8 h. (curso).

Conteúdo programático:

1. Conhecendo o cooperativismo:

• Histórico

• Doutrina

• Princípios

• Representação institucional no Brasil e no mundo

2. Principais leis e normas do cooperativismo

3. Aspectos específicos para as sociedades cooperativas:

• Atos cooperados e não cooperados

• Fundo de reserva

• Fates/Rates

• Juros sobre o capital próprio

• Sobras / perdas

• AGO e AGE

4. Noções básicas de Governança Cooperativa

5. A participação do cooperado nas decisões estratégicas da cooperativa

Público-alvo: Agentes de Controles Internos, gerentes de contas, atendentes, tesoureiros, gestores (diretores) de risco, gestores de compliance.

Carga horária: 2h (palestra); 4 h. (workshop) ou 8 h. (curso).

Conteúdo programático (ajustado conforme carga horária):

1. Conceitos iniciais e origem

2. A ONU e os esforços internacionais

3. As técnicas usuais dos lavadores: as três fases da “lavagem” de dinheiro

4. Principais leis e normas

5. As obrigações da cooperativa de crédito oriundas da Lei e normativos do Banco Central

6. Operações e situações que podem configurar indícios de ocorrência de crimes de “lavagem” e que devem ser comunicadas

Metodologia específica: dependendo da carga horária e do número de participantes, trabalho em grupo sobre as comunicações mais frequentes feitas pelas cooperativas ao COAF